คู่มือคืนภาษีสำหรับพนักงานประจำปี 2568: เคล็ดลับการลดหย่อนภาษีปลายปีที่พลาดแล้วจะเสียใจ

คู่มือการคืนภาษีอย่างสมบูรณ์แบบสำหรับพนักงานประจำปี 2025: เคล็ดลับการลดหย่อนภาษีปลายปีที่พลาดแล้วจะเสียใจ

สวัสดีครับ! วันนี้เราจะมาวิเคราะห์รายละเอียดเกี่ยวกับการคืนภาษีสำหรับพนักงานประจำ ซึ่งเป็นเรื่องที่ใครๆ ก็สนใจกันอย่างละเอียดถี่ถ้วน เนื้อหาเขียนขึ้นโดยอ้างอิงจากเอกสารอย่างเป็นทางการจริงสำหรับการลดหย่อนภาษีปลายปี 2024

1. รายการหักลดหย่อนพื้นฐาน

การลดหย่อนส่วนบุคคล

• การลดหย่อนพื้นฐาน: 1500,000 เยนต่อคนต่อปี
• การลดหย่อนผู้สูงอายุ (อายุ 70 ปีขึ้นไป): 1,000,000 เยนต่อคนต่อปี
• การลดหย่อนผู้พิการ: 2,000,000 เยนต่อคนต่อปี

การหักลดหย่อนเบี้ยประกันสังคม 4 ประเภท

• กองทุนบำเหน็จบำนาญแห่งชาติ: หักลดหย่อนทั้งหมด
• เบี้ยประกันสุขภาพ: หักลดหย่อนทั้งหมด
• เบี้ยประกันการว่างงาน: หักลดหย่อนทั้งหมด

2. รายการหักลดหย่อนรายได้

การหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายบัตรเครดิต

• บัตรเครดิต: 15% ของจำนวนเงินที่ใช้จ่าย
• บัตรเดบิต: 30% ของจำนวนเงินที่ใช้จ่าย
• ใบเสร็จรับเงินสด: 30% ของจำนวนเงินที่ใช้จ่าย
• ตลาดแบบดั้งเดิม/การขนส่งสาธารณะ: 40% ของจำนวนเงินที่ใช้จ่าย

※ ขีดจำกัดการหักลดหย่อน: จำนวนที่น้อยกว่าระหว่าง 20% ของเงินเดือนและ 3,000,000 เยน

การหักลดหย่อนเงินกู้ซื้อบ้าน

• การออมเพื่อซื้อบ้านแบบครบวงจร: ขีดจำกัด 2,400,000 เยนต่อปี
• จำนวนเงินที่ชำระคืนเงินกู้ซื้อบ้าน: ขีดจำกัด 3,000,000 เยนต่อปี

3. รายการหักลดหย่อนภาษี

การหักลดหย่อนภาษีเบี้ยประกัน

• เบี้ยประกันความคุ้มครอง: ขีดจำกัด 1,000,000 เยนต่อปี หักลดหย่อน 12%
• เบี้ยประกันความคุ้มครองผู้พิการ: ขีดจำกัด 1,000,000 เยนต่อปี หักลดหย่อน 15%

การหักลดหย่อนภาษีค่ารักษาพยาบาล

• ค่ารักษาพยาบาลของผู้มีสิทธิ์ได้รับการลดหย่อนพื้นฐาน
• หักลดหย่อน 15% ของส่วนที่เกิน 3% ของเงินเดือนรวม
• ค่าใช้จ่ายในการรักษาภาวะมีบุตรยากหักลดหย่อน 20%
• ไม่มีขีดจำกัด

การหักลดหย่อนภาษีค่าเล่าเรียน

• ตัวเอง: จนถึงระดับบัณฑิตศึกษา หักลดหย่อนทั้งหมด 15%
• บุตร: ขีดจำกัด 3,000,000 เยนต่อคน หักลดหย่อน 15%
• เด็กก่อนวัยเรียน: ขีดจำกัด 3,000,000 เยนต่อคน หักลดหย่อน 15%

4. รายการหักลดหย่อนที่มักถูกมองข้าม

1. ค่าใช้จ่ายในการซื้อหนังสือ/ค่าเรียนพิเศษ

• ค่าใช้จ่ายในการซื้อหนังสือที่เกี่ยวข้องกับงาน
• ค่าเรียนพิเศษที่เกี่ยวข้องกับงาน
  ※ ใช้ได้เฉพาะกับค่าใช้จ่ายในการพัฒนาตนเองที่เกี่ยวข้องกับงานของพนักงานเท่านั้น

2. การลดหย่อนที่เกี่ยวข้องกับแม่ที่ทำงาน

• ค่าเลี้ยงดูเด็ก
• ค่าเรียนพิเศษ
• ค่าธรรมเนียมอนุบาล
  ※ สำหรับบุตรอายุไม่เกิน 8 ปี

3. การหักลดหย่อนภาษีค่าเช่า

• เงินเดือนรวมไม่เกิน 70,000,000 เยน
• บ้านขนาดไม่เกินมาตรฐานที่อยู่อาศัยของประเทศ
• หักลดหย่อน 10% ของค่าเช่า

5. เช็คลิสต์การเตรียมตัวลดหย่อนภาษีปลายปี

สิ่งที่ต้องเตรียมในต้นเดือนมกราคม

• สรุปประวัติการใช้บัตรเครดิต
• รวบรวมใบเสร็จรับเงินค่ารักษาพยาบาล
• ขอใบรับรองการชำระเบี้ยประกัน
• ตรวจสอบใบรับรองการชำระเงินกู้ซื้อบ้าน

เอกสารที่ต้องส่งให้บริษัท

• แบบฟอร์มการขอหักลดหย่อนรายได้
• ทะเบียนบ้าน
• เอกสารหลักฐานต่างๆ

6. สิ่งที่มักทำผิดพลาด

ข้อควรระวัง

1. ตรวจสอบรายการที่ไม่สามารถหักลดหย่อนซ้ำได้
2. ตรวจสอบเงื่อนไขการหักลดหย่อน
3. ตรวจสอบว่าเกินขีดจำกัดการหักลดหย่อนหรือไม่

ข้อผิดพลาดที่พบบ่อย

1. ส่งใบเสร็จรับเงินค่ารักษาพยาบาลซ้ำ
2. รวมค่าเล่าเรียนที่ไม่สามารถหักลดหย่อนได้
3. เข้าใจผิดเกี่ยวกับขีดจำกัดการหักลดหย่อนบัตรเครดิต

สรุป

คู่มือนี้เขียนขึ้นโดยอ้างอิงจากเอกสารอย่างเป็นทางการของกรมสรรพากร รายละเอียดเกี่ยวกับการหักลดหย่อนอาจแตกต่างกันไปในแต่ละบุคคล ดังนั้นขอแนะนำให้ปรึกษาทางกรมสรรพากรหรือที่ปรึกษาทางด้านภาษี

บทความต่อไป เราจะมาวิเคราะห์รายละเอียดของสลิปเงินเดือนอย่างสมบูรณ์แบบ