Полное руководство по возврату налогов для работающих в 2025 году: полезные советы по налоговой декларации, которые вы не захотите пропустить

Полное руководство по возврату налогов для работающих в 2025 году: полезные советы по годовому налоговому вычету, которые вы пожалеете, если упустите

Здравствуйте! Сегодня мы подробно разберем вопрос возврата налогов по годовому налоговому вычету, который интересен каждому работающему. Статья написана на основе официальных данных за 2024 год.

1. Сводка по основным пунктам вычета

Персональные вычеты

• Базовый вычет: 1 500 000 вон на человека в год
• Вычет для лиц старшего возраста (70 лет и старше): 1 000 000 вон на человека в год
• Вычет для инвалидов: 2 000 000 вон на человека в год

Вычет взносов в четыре основных вида социального страхования (пенсионное страхование и т.д.)

• Взносы в национальный пенсионный фонд: полный вычет
• Взносы в систему медицинского страхования: полный вычет
• Взносы в систему страхования занятости: полный вычет

2. Пункты вычета по доходу

Вычет за использование кредитных карт

• Кредитные карты: 15% от суммы использования
• Дебетовые карты: 30% от суммы использования
• Квитанции о расходах наличными: 30% от суммы использования
• Традиционные рынки/общественный транспорт: 40% от суммы использования

※ Лимит вычета: меньшее из значений — 20% от заработной платы и 3 000 000 вон

Вычет по жилищному кредиту

• Комплексный сберегательный вклад для приобретения жилья: лимит 2 400 000 вон в год
• Сумма погашения основного долга и процентов по кредиту на аренду жилья: лимит 3 000 000 вон в год

3. Пункты налогового вычета

Налоговый вычет за страховые взносы

• Взносы по страхованию жизни: лимит 1 000 000 вон в год, вычет 12%
• Взносы по страхованию жизни для инвалидов: лимит 1 000 000 вон в год, вычет 15%

Налоговый вычет за медицинские расходы

• Медицинские расходы лиц, имеющих право на базовый вычет
• Вычет 15% от суммы, превышающей 3% от общей заработной платы
• Расходы на лечение бесплодия: вычет 20%
• Без лимита

Налоговый вычет за расходы на образование

• Для себя: полная сумма до уровня аспирантуры, вычет 15%
• Для детей: лимит 3 000 000 вон на человека, вычет 15%
• Для детей до школьного возраста: лимит 3 000 000 вон на человека, вычет 15%

4. Часто упускаемые пункты вычета

1. Расходы на книги/репетиторов

• Расходы на приобретение книг, связанных с работой
• Расходы на репетиторов, связанные с работой
  ※ Относится только к расходам на самосовершенствование, связанным с работой самого сотрудника

2. Вычеты, связанные с работой матерей

• Расходы на уход за детьми
• Расходы на репетиторов
• Расходы на детский сад
  ※ Для детей до 8 лет

3. Налоговый вычет за плату за аренду жилья

• Общая заработная плата до 70 000 000 вон
• Жилье площадью не более установленного государством лимита
• Вычет 10% от суммы арендной платы

5. Чек-лист подготовки к годовому налоговому вычету

Что нужно подготовить в начале января

• Сводка использования кредитных карт
• Сбор квитанций о медицинских расходах
• Получение подтверждения уплаты страховых взносов
• Проверка подтверждающих документов по жилищному кредиту

Документы для предоставления в компанию

• Заявление о вычете по доходу
• Выписка из домовой книги
• Различные подтверждающие документы

6. Что легко упустить из виду

Важные моменты

1. Проверка пунктов, не допускающих двойного вычета
2. Проверка соответствия условиям вычета
3. Проверка на превышение лимита вычета

Часто совершаемые ошибки

1. Повторное предоставление квитанций о медицинских расходах
2. Включение расходов на образование, не подлежащих вычету
3. Неправильное понимание лимита вычета по кредитным картам

В заключение

Это руководство составлено на основе официальных данных Национальной налоговой службы. Конкретная возможность получения вычета зависит от индивидуальных обстоятельств, поэтому рекомендуется обратиться в Национальную налоговую службу (Hometax) или к налоговому консультанту.

В следующей статье мы рассмотрим метод полного анализа платежных ведомостей.