Volledige gids voor belastingteruggave voor werkenden in 2025: tips voor de aangifte die u niet wilt missen

Complete gids voor belastingteruggave voor werknemers in 2025: tips voor de eindejaarsafrekening die u niet mag missen

Hallo! Vandaag bekijken we de eindejaarsafrekening en belastingteruggave, iets waar elke werknemer in geïnteresseerd is. Deze gids is gebaseerd op officiële documenten voor de eindejaarsafrekening van 2024.

1. Overzicht van basisaftrekposten

Persoonsaftrek

Basisaftrek: €1.500.000 per persoon
Aftrek voor ouderen (70 jaar en ouder): €1.000.000 per persoon
Aftrek voor gehandicapten: €2.000.000 per persoon

Aftrek voor premies volksverzekeringen

AOW-premie: volledig aftrekbaar
Zorgverzekeringspremie: volledig aftrekbaar
WW-premie: volledig aftrekbaar

2. Aftrekposten voor inkomsten

Aftrek voor creditcardgebruik

Creditcard: 15% van het bedrag
Debitcard: 30% van het bedrag
Contant geld: 30% van het bedrag
Traditionele markten/openbaar vervoer: 40% van het bedrag

※ Aftrekmaximum: het laagste bedrag van 20% van het salaris en €3.000.000

Woninghypotheekaftrek

Spaarrekening voor woningbouw: maximum €2.400.000 per jaar
Afbetaling hypotheeklening: maximum €3.000.000 per jaar

3. Aftrekposten voor belasting

Belastingaftrek voor verzekeringen

Schadeverzekeringen: maximum €1.000.000 per jaar, 12% aftrek
Schadeverzekeringen voor gehandicapten: maximum €1.000.000 per jaar, 15% aftrek

Belastingaftrek voor medische kosten

Medische kosten voor personen met recht op basisaftrek
15% aftrek van het bedrag boven de 3% van het totale salaris
20% aftrek voor vruchtbaarheidsbehandelingen
Geen limiet

Belastingaftrek voor onderwijs

Zelf: volledig aftrekbaar tot en met de universiteit, 15% aftrek
Kinderen: maximum €3.000.000 per kind, 15% aftrek
Kinderen voor schoolgaande leeftijd: maximum €3.000.000 per kind, 15% aftrek

4. Aftrekposten die vaak worden gemist

1. Kosten voor boeken/cursussen

Kosten voor boeken gerelateerd aan het werk
Kosten voor cursussen gerelateerd aan het werk
※ Alleen van toepassing op persoonlijke ontwikkeling gerelateerd aan het werk van de werknemer zelf

2. Aftrekposten voor werkende moeders

Kinderopvangkosten
Cursuskosten
Kleuterschoolkosten
※ Van toepassing op kinderen jonger dan 8 jaar

3. Belastingaftrek voor huur

Totaal salaris onder de €7.000.000
Woning van nationale huisvestingsnorm
10% aftrek van de huur

5. Checklist voor de voorbereiding op de eindejaarsafrekening

Voorbereiding begin januari

Overzicht creditcardgebruik
Verzamelen van medische rekeningen
Uitgave premiestatement
Controleer de betalingsbewijzen voor de woningfinanciering

Documenten voor het bedrijf

Aangifte inkomstenbelasting
Kopie van de inschrijving in het bevolkingsregister
Diverse bewijsstukken

6. Dingen waar u gemakkelijk fouten in kunt maken

Opmerkingen

1. Controleer of er geen dubbele aftrekposten zijn
2. Controleer of aan de voorwaarden voor aftrek is voldaan
3. Controleer of het aftrekmaximum niet is overschreden

Veelgemaakte fouten

1. Dubbele indiening van medische rekeningen
2. Inclusie van onderwijs dat niet aftrekbaar is
3. Verkeerde inschatting van het aftrekmaximum voor creditcards

Tot slot

Deze gids is gebaseerd op officiële documenten van de Belastingdienst. De specifieke mogelijkheden voor aftrek zijn afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Wij raden u aan om contact op te nemen met de Belastingdienst of een belastingadviseur voor meer informatie.

In het volgende artikel zullen we een complete analyse van uw salarisspecificatie behandelen.